課程分類： DS賦能財務
課程目標：
使用DeepSeek如何做一份有深度的財務分析報告？
讓DeepSeek生成一份財務分析報告框架。從其分析邏輯和展示結(jié)果來說，太讓財務人震撼了。
通過DeepSeek，使得財務分析報告既能體現(xiàn)數(shù)據(jù)深度，又能與實際業(yè)務場景相結(jié)合，為決策者提供有價值的洞察。
課程對象：
課程時間：1天
（一）有深度的財務分析報告分析邏輯
1. 確定用戶的需求。
（1）用戶可能希望報告能夠突出關(guān)鍵問題，或者用可視化工具讓數(shù)據(jù)更直觀。
（2）用戶可能需要應對特定的受眾，比如高層管理者，因此需要強調(diào)戰(zhàn)略建議部分。
（3）用戶可能對如何將財務數(shù)據(jù)與非財務因素結(jié)合分析不太清楚，比如市場趨勢、競爭環(huán)境等。
2. 考慮用戶想了解更深入的技巧或結(jié)構(gòu)。
使用DeepSeek需要分析、解讀數(shù)據(jù)，并結(jié)合業(yè)務場景。
財務報告不僅僅是數(shù)字的堆砌，而是有洞察力的分析，能夠支持決策。
問題討論：如何規(guī)避只關(guān)注財務比率而忽略業(yè)務場景？
3. 財務分析報告的結(jié)構(gòu)。
數(shù)據(jù)收集、比率分析、趨勢分析、對標分析、現(xiàn)金流分析、風險識別、業(yè)務結(jié)合、結(jié)論建議、可視化呈現(xiàn)和注意事項。
4. 附上一個框架示例——一個具體的例子或模板。
（二）數(shù)據(jù)收集與整理
1. 核心數(shù)據(jù)來源。
問題討論：如何提取財務報表、附注信息、行業(yè)數(shù)據(jù)？
2. 數(shù)據(jù)清洗。
問題討論：如何剔除異常值、統(tǒng)一口徑？
（三）DeepSeek深度分析框架
1. 財務比率分析（定量分析）
（1）盈利能力分析。
（2）償債能力分析。
（3）運營效率分析。
（4）成長能力分析。
注意：使用DeepSeek需要結(jié)合時間序列（縱向?qū)Ρ龋┖托袠I(yè)對標（橫向?qū)Ρ龋?BR>2. 趨勢分析與結(jié)構(gòu)分析
（1）趨勢分析：3-5年財務數(shù)據(jù)變化，識別增長拐點或衰退信號。
（2）結(jié)構(gòu)分析：收入構(gòu)成（產(chǎn)品/地區(qū)）、成本費用占比、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理性（如輕資產(chǎn)vs重資產(chǎn)模式）。
3. 現(xiàn)金流量分析
（1）經(jīng)營性現(xiàn)金流是否覆蓋凈利潤（警惕“紙面利潤”）。
（2）自由現(xiàn)金流（FCF）是否支持投資和償債。
（3）籌資活動現(xiàn)金流反映的融資策略（依賴股權(quán)還是債權(quán)？）。
4. 風險識別。
（1）財務風險：高杠桿、流動性不足、大額擔保。
（2）經(jīng)營風險：收入依賴單一客戶、成本波動（如原材料價格）。
（3）行業(yè)風險：政策變化（如環(huán)保法規(guī)）、技術(shù)替代（如新能源替代傳統(tǒng)能源）。
5. 使用DeepSeek結(jié)合業(yè)務場景的深度解讀。
問題討論：財務數(shù)據(jù)與業(yè)務動作如何關(guān)聯(lián)？比如，銷售費用激增是否因市場擴張？
（1）非財務指標額的補充。
比如，市占率、客戶滿意度、研發(fā)投入轉(zhuǎn)化率等。
（2）使用杜邦分析法拆解ROE驅(qū)動因素。
（四）使用DeepSeek關(guān)鍵問題挖掘
1. 異常值分析。
比如，應收賬款增速遠高于收入增速，可能隱含壞賬風險。
2. 敏感性分析。
問題討論：關(guān)鍵變量（利率、匯率、原材料價格）變動如何分析對財務的影響？
3. 可持續(xù)性判斷。
問題討論：企業(yè)高速增長是否依賴短期因素（如補貼、稅收優(yōu)惠）？
（五）結(jié)論與建議
1. 總結(jié)核心發(fā)現(xiàn)。
2. 針對性建議。
（1）短期：優(yōu)化現(xiàn)金流、控制成本。
（2）長期：調(diào)整資本結(jié)構(gòu)、戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型
3. 風險預警。
提示潛在危機及應對建議。
（六）可視化與呈現(xiàn)
1. 圖表輔助：趨勢圖、結(jié)構(gòu)圖、雷達圖（多維度對比）。
2. 重點標注：用顏色或注釋標出關(guān)鍵數(shù)據(jù)點。
3. 附錄：原始數(shù)據(jù)、計算公式、假設條件。
（七）注意事項
1. 避免堆砌數(shù)據(jù)：分析比數(shù)據(jù)更重要，需解釋“為什么”。
2. 保持客觀性：區(qū)分事實與假設，注明數(shù)據(jù)局限性。
3. 語言簡潔專業(yè)：避免模糊表述，如“顯著增長”需量化（如“同比增長25%”）。
（八）金蝶財務軟件下的DeepSeek使用方法。
案例一：DeepSeek財務分析示例框架。
1. 摘要（核心結(jié)論）
2. 公司概況與行業(yè)背景
3. 財務表現(xiàn)總覽
4. 盈利能力分析
5. 資金鏈健康度評估
6. 關(guān)鍵風險與挑戰(zhàn)
7. 未來展望與建議
8. 附錄（數(shù)據(jù)表、圖表）
案例二：DeepSeek對于多個財務指標的解讀與應用場景（創(chuàng)業(yè)企業(yè)、制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)）。
1. 現(xiàn)金購銷率。
2. 營業(yè)現(xiàn)金回籠率。
3. 現(xiàn)金比率。
4. 債務保障率。
5. 長期負債償還率。
6. 凈利潤現(xiàn)金比率。
7. 現(xiàn)金流入與流出比率。
