主講老師: 楊炯（培訓(xùn)費(fèi)：2-2.5萬元/天）
工作背景：
上海濱江教育學(xué)院執(zhí)行董事、副院長(zhǎng)，上海國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院特聘教授，香港中文大學(xué)客座教授，上海市財(cái)經(jīng)大學(xué)客座教授，浙江大學(xué)客座教授，中國(guó)市場(chǎng)營(yíng)銷研究院專家級(jí)講師，亞太地區(qū)現(xiàn)代管理科學(xué)研究院專家級(jí)講師，上海百特教育咨詢公司公益講師...
主講課程：
《 變 “稅”為寶 企業(yè)避稅新思維和實(shí)戰(zhàn)解析》《公司上市前后的稅務(wù)籌劃》 《高屋建瓴先發(fā)制人企業(yè)全面預(yù)算管理制勝之道》 《初級(jí)和中級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理的選聘用之道》 《公司財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)防范》 ...
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)課程大綱詳細(xì)內(nèi)容
課程分類： 內(nèi)部審計(jì)
課程目標(biāo)：
理解內(nèi)部審計(jì)部門的定位
理解如何成為合規(guī)的“內(nèi)審人”
了解內(nèi)審人員能力模型和職業(yè)發(fā)展通路
掌握內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化流程和注意事項(xiàng)
掌握具體循環(huán)舞弊審計(jì)要點(diǎn)
學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的審計(jì)和稽查經(jīng)驗(yàn)，思考內(nèi)審如何適應(yīng)時(shí)代的變化
課程對(duì)象：
課程時(shí)間：2天
一、審計(jì)理念、團(tuán)隊(duì)及能力
1、內(nèi)審定位和目標(biāo)
內(nèi)審定位
內(nèi)審定義
內(nèi)審目標(biāo)
2、內(nèi)審職業(yè)環(huán)境和未來十大轉(zhuǎn)變
3、思想和觀念上如何成為“合格”的內(nèi)審人
通用要求
職業(yè)要求
4、內(nèi)審職業(yè)勝任能力模型和職業(yè)發(fā)展通道
勝任能力模型內(nèi)容
勝任能力模型舉例
職業(yè)發(fā)展通路構(gòu)建
職業(yè)發(fā)展通路模型舉例
5、內(nèi)審團(tuán)隊(duì)組建和能力打造
內(nèi)審團(tuán)隊(duì)分類
內(nèi)審人員招募
能力打造方法
6、內(nèi)審與其他部門的關(guān)系協(xié)調(diào)
與監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)關(guān)系
與其他各部門關(guān)系
二、內(nèi)審實(shí)務(wù)
1、內(nèi)審工作標(biāo)準(zhǔn)化流程之準(zhǔn)備階段工作
如何選擇對(duì)象
如何分配資源
如何協(xié)同
如何出具審計(jì)方案
方案目的
方案作用
出具步驟
制定方法
制定要點(diǎn)
2、內(nèi)審實(shí)施階段工作
原則問題
審計(jì)通知
資料收集
審計(jì)方法十一種
訪談法注意十二點(diǎn)
審核分析四法
觀察法
函證法
盤點(diǎn)法八技巧
因果法和果因法
拉窗簾法
遵循法和思維創(chuàng)新法
解剖麻雀法和高屋建甌法
否定之否定法
紅旗標(biāo)志
抽樣
3、內(nèi)審底稿編制及審閱
編制內(nèi)容，證據(jù)相互印證
底稿參考模版
底稿審閱
4、內(nèi)審報(bào)告編制和分發(fā)
報(bào)告形式和內(nèi)容
報(bào)告五要點(diǎn)
報(bào)告發(fā)送
5、國(guó)際內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)介紹（紅皮書體系解讀）
6、后續(xù)審計(jì)
如何溝通和保證
后續(xù)審計(jì)范圍及方式
7、內(nèi)審質(zhì)量管理
底稿和報(bào)告復(fù)核
項(xiàng)目抽查
質(zhì)量評(píng)估
8、內(nèi)審保密和安全管理
9、內(nèi)審三級(jí)檔案管理
三、各業(yè)務(wù)循環(huán)審計(jì)要點(diǎn)和案例研究
1、人力審計(jì)
審計(jì)要點(diǎn)
查處訣竅
案例研究
2、財(cái)務(wù)審計(jì)
審計(jì)要點(diǎn)
查處訣竅
案例研究
3、采購(gòu)審計(jì)
審計(jì)要點(diǎn)
查處訣竅
案例研究
4、物流審計(jì)
審計(jì)要點(diǎn)
查處訣竅
案例研究
5、生產(chǎn)審計(jì)
審計(jì)要點(diǎn)
查處訣竅
案例研究
6、研發(fā)審計(jì)
審計(jì)要點(diǎn)
查處訣竅
案例研究
7、銷售審計(jì)
審計(jì)要點(diǎn)
查處訣竅
案例研究
8、信息系統(tǒng)審計(jì)
審計(jì)要點(diǎn)
查處訣竅
案例研究
9、投資籌資審計(jì)
審計(jì)要點(diǎn)
查處訣竅
案例研究
四、內(nèi)審溝通技巧和沖突化解
1.溝通技巧
2.沖突化解
五、內(nèi)審部門在內(nèi)控體系推進(jìn)建設(shè)中的作用
1、內(nèi)控體系推進(jìn)部門設(shè)置
2、內(nèi)審部門的作用
六、內(nèi)審、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系的把握
七、內(nèi)審如何適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)化的發(fā)展
八、審計(jì)經(jīng)典案例解析
