主講老師: 方得昇（培訓(xùn)費：2.5-3萬元/天）
工作背景：
證券投資基金從業(yè)資 期貨從業(yè)人員資格 F0202314 證券投資咨詢從業(yè)資格 C011084005840 交易所場內(nèi)交易員資格 出市代表 00166 北京郵電大學(xué)通訊管理專...
主講課程：
資本市場與投融資實務(wù) 股權(quán)投資與上市 風(fēng)險投資與創(chuàng)業(yè)板 風(fēng)險投資與私募股權(quán)投資 企業(yè)并購重組 上市公司市值管理 信用評級與債券融資 證券市場技術(shù)分析與交易 期貨期權(quán)與衍...
企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范課程大綱詳細內(nèi)容
課程分類： 企業(yè)內(nèi)部控制
課程目標(biāo)：
關(guān)鍵詞：內(nèi)控、內(nèi)部控制、基本規(guī)范、內(nèi)控規(guī)范應(yīng)用指引、風(fēng)險管理、企業(yè)管理
兩天深入探討，學(xué)員可以掌握并了解：
本課程系統(tǒng)地講授內(nèi)部控制的基本理論、基本方法及相關(guān)案例，反映五部委聯(lián)合頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范應(yīng)用指引》等內(nèi)容。
通過本課程的學(xué)習(xí)，學(xué)員能夠運用內(nèi)部控制理論的知識解決工作中潛在和存在的問題。使學(xué)生掌握內(nèi)部控制的基本理論和方法，掌握我國新頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的框架體系，了解內(nèi)部控制的全員控制與董事會在內(nèi)部控制的實施過程中領(lǐng)導(dǎo)作用之間的關(guān)系，熟悉內(nèi)部控制需要遵循的原則，了解風(fēng)險識別的概念和內(nèi)容，理解風(fēng)險識別過程，掌握風(fēng)險識別方法，熟悉內(nèi)部控制五要素之間的關(guān)系，系統(tǒng)掌握并更好地應(yīng)用到實際控制領(lǐng)域中。
通過后四講的學(xué)習(xí)，熟悉資金活動的主要內(nèi)容和主要風(fēng)險，熟悉資金活動的業(yè)務(wù)流程，掌握關(guān)鍵風(fēng)險點及控制措施；掌握采購、付款的關(guān)鍵控制點、控制目標(biāo)及控制措施；熟悉銷售活動的業(yè)務(wù)流程，掌握關(guān)鍵風(fēng)險點及控制措施；對企業(yè)財務(wù)報告總控制流程有大致的了解，并掌握財務(wù)報告相關(guān)關(guān)鍵控制點、控制目標(biāo)及控制措施。通過第八講的學(xué)習(xí)，了解企業(yè)內(nèi)部控制評價的定義，熟悉內(nèi)部控制評價的內(nèi)容和方法，掌握內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定的種類和標(biāo)準(zhǔn)，掌握內(nèi)部控制評價工作報告。
課程對象：董事長、股東、投資人，總裁、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董秘、證券部、投融資負責(zé)人等企業(yè)中高層管理人員 ?專業(yè)服務(wù)機構(gòu)人員證券公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、投資銀行、信托機構(gòu)、會計師、律師、財務(wù)顧問、財經(jīng)公關(guān)等
課程時間：1-2天
引 言——通過案例看內(nèi)控 【案例研討】
貝爾斯登、AIG、巴林銀行、日本八佰伴、美國安然、英國BP墨西哥灣石油泄露事件、中航油事件……
雷曼兄弟破產(chǎn)與德國最愚蠢的銀行……
河北邯鄲市農(nóng)業(yè)銀行金庫被盜，“小會計”玩轉(zhuǎn)2億元……
(一)為何建內(nèi)控？ 【互動交流】
SOX法案：亂世重典，逼娼為良
世紀(jì)之交的8大挑戰(zhàn)
前車之鑒：金融海嘯中的5大投行、次貸危機演變示意圖【案例研討】
全球經(jīng)濟危機下中國企業(yè)的新挑戰(zhàn)是什么？【互動交流】
危機，就在你我的身邊……【互動交流】【情景模擬】
失控 導(dǎo)致 失敗！
對美國金融危機的思考
一次重大改革，一場內(nèi)控風(fēng)暴
為何建內(nèi)控
(二)什么是內(nèi)控
什么是內(nèi)控？【互動交流】
企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
如何理解內(nèi)部控制
(三)內(nèi)控控什么（18項指引）
組織架構(gòu)
發(fā)展戰(zhàn)略
人力資源
社會責(zé)任
企業(yè)文化
資金活動
采購業(yè)務(wù)
資產(chǎn)管理
銷售業(yè)務(wù)
研究與開發(fā)
工程項目
擔(dān)保業(yè)務(wù)
業(yè)務(wù)外包
財務(wù)報告
全面預(yù)算
合同管理
內(nèi)部信息傳遞
信息系統(tǒng)如何建內(nèi)控？
(四)如何建內(nèi)控
設(shè)計內(nèi)部控制的總體思路
內(nèi)部控制體系建設(shè)的理論框架
內(nèi)部控制體系建設(shè)的實施方法
內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)域
業(yè)務(wù)流程優(yōu)化目標(biāo)
如何建內(nèi)控？【互動交流】
(五)內(nèi)控如何控
內(nèi)部控制5要素（詳解）
內(nèi)部控制的局限
管理層內(nèi)控職責(zé)
實踐中內(nèi)控如何建立和執(zhí)行？【互動交流】【情景模擬】
(六)內(nèi)控規(guī)范實務(wù)演示
項目管理架構(gòu)
項目質(zhì)量控制
工作成果介紹【案例研討】
a)《內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析報告》
b)內(nèi)部控制風(fēng)險列表
c)內(nèi)部控制風(fēng)險矩陣
d)內(nèi)部風(fēng)險控制地圖
e)《風(fēng)險清單》
f)《內(nèi)部控制完善整改建議》
g)《內(nèi)部控制缺陷評價標(biāo)準(zhǔn)》
h)《企業(yè)內(nèi)控手冊》
內(nèi)部控制制度范例
a)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)流程圖
b)內(nèi)部控制咨詢系統(tǒng)診斷結(jié)果
c)授權(quán)體系示例
d)流程框架
e)內(nèi)控矩陣示例
f)內(nèi)控發(fā)現(xiàn)與整改示例
g)內(nèi)控制度的實例演示
h)“費用支出”業(yè)務(wù)活動的內(nèi)控制度流程
(七)培訓(xùn)與知識轉(zhuǎn)移 【實戰(zhàn)演練】
結(jié)語：扁鵲三兄弟的故事結(jié)語：不治已病治未病！
【互動交流】
