主講老師: 邱健（培訓(xùn)費(fèi)：2-2.5萬元/天）
工作背景：
邱健老師，中山大學(xué)MBA，國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師（CIA），國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部控制師（CICS），高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專業(yè)人員證書（RAPC），國(guó)際注冊(cè)信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA），國(guó)際注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師(CMA)。
主講課程：
審計(jì)監(jiān)察類：《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)》《審計(jì)戰(zhàn)略和審計(jì)體系構(gòu)建》《各類型審計(jì)開展實(shí)務(wù)》《合規(guī)體系建設(shè)》《反舞弊實(shí)務(wù)》《多種審計(jì)模式結(jié)合開展實(shí)務(wù)》《審計(jì)咨詢與評(píng)估》《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)》《信息系統(tǒng)審計(jì)》《績(jī)效審計(jì)》《管...
企業(yè)內(nèi)部控制課程大綱詳細(xì)內(nèi)容
課程分類： 企業(yè)內(nèi)部控制
課程目標(biāo)：
幫助學(xué)員對(duì)內(nèi)控有正確的認(rèn)識(shí)
1、幫助學(xué)員了解內(nèi)控工作對(duì)公司的益處和局限
2、幫助學(xué)員掌握具體業(yè)務(wù)流程中內(nèi)控要點(diǎn)
3、幫助學(xué)員掌握內(nèi)控體系建設(shè)系統(tǒng)開展的基本思路和方法
4、幫助學(xué)員掌握內(nèi)控工作主要手段
5、通過對(duì)內(nèi)部控制的全面學(xué)習(xí)和掌握，幫助學(xué)員深刻理解內(nèi)部控制與企業(yè)管理的關(guān)系，從而提升企業(yè)內(nèi)部控制水平
課程對(duì)象：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、紀(jì)檢監(jiān)察部門及其他部門負(fù)責(zé)人及一般員工,其他對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制感興
課程時(shí)間：2天
第一章內(nèi)控的意義
某公司財(cái)務(wù)內(nèi)控失效案例分析
1.某公司銷售內(nèi)控失效案例分析
2.某公司采購內(nèi)控失敗案例分析
3.內(nèi)控的意義
4.內(nèi)控的局限性
5.對(duì)內(nèi)控的認(rèn)識(shí)誤區(qū)
6.審計(jì)、內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系
第二章內(nèi)控體系建設(shè)
策劃
1.組織
1.1人員
1.2范圍
1.3目標(biāo)
1.4制度流程優(yōu)化六大目標(biāo)
方案
1.5【案例分析】流程架構(gòu)搭建實(shí)際案例對(duì)比分析
【實(shí)際演練】采購流程的架構(gòu)搭建演練
培訓(xùn)
2.目標(biāo)確定
3.內(nèi)控目標(biāo)
【案例分析】?jī)?nèi)控目標(biāo)如何設(shè)定
制度流程梳理
4.梳理
4.1對(duì)標(biāo)
4.22013版COSO框架
4.2.12008年五部委《內(nèi)部控制基本規(guī)范》
4.2.22010年五部委《內(nèi)部控制配套指引》
4.2.32014年部分行業(yè)內(nèi)控指引
4.2.4其他國(guó)際標(biāo)桿
4.2.5對(duì)標(biāo)方法
4.2.6【案例分析】對(duì)標(biāo)實(shí)際案例分享
1.2.3.3.13.23.3內(nèi)控體系應(yīng)有內(nèi)容
3.4內(nèi)控體系與其他管理文件的關(guān)系
內(nèi)控體系內(nèi)容實(shí)例
內(nèi)控原則應(yīng)用
3.5五要素嵌入
3.6七大手段運(yùn)用
3.7風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入
3.8梳理中注意事項(xiàng)
3.9風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
4.1風(fēng)險(xiǎn)定義
4.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
4.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)則
4.4內(nèi)控評(píng)估
5.1內(nèi)部控制評(píng)價(jià)概述
5.2選擇適用的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
5.3內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序
5.4內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定
5.5內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
5.6【案例分析】?jī)?nèi)部控制評(píng)價(jià)案例
持續(xù)改善機(jī)制
6持續(xù)改善機(jī)制建立的五要點(diǎn)
第三章重點(diǎn)領(lǐng)域內(nèi)控
人力資源
1.內(nèi)控要求
主要風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)鍵控制點(diǎn)
【案例分析】某公司人力資源舞弊案
【小組討論】人力內(nèi)控常見問題及解決
資產(chǎn)
2.內(nèi)控要求
主要風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)鍵控制點(diǎn)
【案例分析】某公司資產(chǎn)串通舞弊案分析
【小組討論】資產(chǎn)內(nèi)控常見問題及解決
管理費(fèi)用
3.內(nèi)控要求
主要風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)鍵控制點(diǎn)
【案例分析】某公司費(fèi)用虛報(bào)案分析
采購
4.內(nèi)控要求
主要風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)鍵控制點(diǎn)
【案例分析】某公司采購皮包公司案分析
【小組討論】采購內(nèi)控常見問題及解決
銷售管理
5.內(nèi)控要求
主要風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)鍵控制點(diǎn)
【案例分析】某公司銷售虛假費(fèi)用案分析
工程管理
6.內(nèi)控要求
主要風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)鍵控制點(diǎn)
【案例分析】某公司招投標(biāo)舞弊案分析
【小組討論】工程領(lǐng)域常見內(nèi)控問題及解決
