主講老師: 黃啟富（培訓(xùn)費(fèi)：1.5-2萬(wàn)元/天）
工作背景：
?中國(guó)科學(xué)技術(shù)大學(xué)工商管理碩士?曾任雨潤(rùn)集團(tuán)（中國(guó)500強(qiáng)）企業(yè)財(cái)務(wù)高管、合肥中建（中國(guó)民營(yíng)500強(qiáng)）大區(qū)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及多家集團(tuán)首席財(cái)務(wù)官?財(cái)務(wù)咨詢合伙人?全國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)管理領(lǐng)軍人才?注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師、...
主講課程：
財(cái)務(wù)分析與決策類《財(cái)務(wù)報(bào)表分析與經(jīng)營(yíng)決策》《本量利分析與經(jīng)營(yíng)決策》《產(chǎn)品經(jīng)理如何有效利用財(cái)務(wù)工具進(jìn)行分析》《全面預(yù)算管理》成本管控類《工業(yè)企業(yè)成本控制的方法與策略》《集團(tuán)資...
集團(tuán)資金管理與現(xiàn)金池課程大綱詳細(xì)內(nèi)容
課程分類： 現(xiàn)金流管理
課程目標(biāo)：
了解資金管理對(duì)企業(yè)作用
掌握資金管理過(guò)程中存在哪些風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
掌握資金在各個(gè)環(huán)節(jié)管理所采取的方法
掌握資金管理及風(fēng)險(xiǎn)控制工具
掌握集團(tuán)現(xiàn)金池建設(shè)方法
課程對(duì)象：各級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)人員
課程時(shí)間：1天（每天6小時(shí)）
引言：資金鏈斷裂，百?gòu)?qiáng)企業(yè)走上不歸路
一、資金管理對(duì)企業(yè)有什么樣的作用
1、資金是企業(yè)流動(dòng)的血液
案例：一分錢難倒英雄漢-四百億企業(yè)竟然被二百五十萬(wàn)債務(wù)壓垮
2、資金流動(dòng)的特點(diǎn)
全環(huán)節(jié)流動(dòng)
監(jiān)控難度大
3、企業(yè)常見(jiàn)的資金管理弊端
資金管理無(wú)規(guī)劃，導(dǎo)致資金積壓或短缺
資金控制薄弱，風(fēng)險(xiǎn)高
4、做好資金管理具有的三大重要作用
資金管理能夠支撐企業(yè)發(fā)展
資金管理能夠保障公司各環(huán)節(jié)有效運(yùn)轉(zhuǎn)
資金管理能夠有效提高資金效率
綜合案例講解
二、加強(qiáng)集團(tuán)資金管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制
1、資金管理過(guò)程中加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境建設(shè)
從組織架構(gòu)和權(quán)限上加強(qiáng)資金審批控制
授權(quán)審批與大額資金集體審批
加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與紅線思維
資金三重控制系統(tǒng)建設(shè)
2、在資金管理過(guò)程中嵌入風(fēng)險(xiǎn)控制措施
梳理資金管理制度流程，發(fā)現(xiàn)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患
對(duì)資金管理風(fēng)險(xiǎn)影響進(jìn)行評(píng)估
對(duì)資金管理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制
3、建立資金管理重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
工具：資金管理預(yù)警控制表
4、加強(qiáng)資金管理的信息暢通，防范信息不對(duì)稱造成的風(fēng)險(xiǎn)
加強(qiáng)反腐敗建設(shè)
建立舉報(bào)制度
課堂討論：企業(yè)資金管理現(xiàn)狀及如何做到有效風(fēng)險(xiǎn)防范
三、投資過(guò)程中的資金管理和風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、投資過(guò)程資金需要量如何控制
投資可行性分析中的資金需求分析
資金投資收益分析
2、投資過(guò)程中的資金支付控制
按合同約定的資金支付條款對(duì)資金支付控制
按規(guī)范的審批流程審批資金支付
工具：資金支付控制表
3、如何監(jiān)控投資處置資金回收
處置資產(chǎn)是否有相關(guān)部門參與
資產(chǎn)處置價(jià)值是否公允
資金是否能夠預(yù)期收回
4、投資過(guò)程中的資金風(fēng)險(xiǎn)控制措施
投資過(guò)程中強(qiáng)化可行性分析，防范投資資金規(guī)模失控風(fēng)險(xiǎn)
財(cái)務(wù)參與投資全過(guò)程，防范投資資金計(jì)劃不合理，造成項(xiàng)目失敗
加強(qiáng)投資過(guò)程中的財(cái)務(wù)控制，防范資金支付不及時(shí)或不合理支付
加強(qiáng)對(duì)投資處置監(jiān)控，防范資金被貪污或無(wú)法收回風(fēng)險(xiǎn)
綜合案例講解
課堂練習(xí)：某業(yè)務(wù)流程資金管理存在的風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
四、籌資過(guò)程中的資金管理和風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、籌資安排能夠確保資金供應(yīng)
融資計(jì)劃制定
融資渠道選擇
融資時(shí)間安排
2、資金成本如何考慮
3、資金還款計(jì)劃是否合理
4、籌資過(guò)程中的資金風(fēng)險(xiǎn)控制措施
籌資計(jì)劃不合理，導(dǎo)致資金無(wú)法保障供應(yīng)，風(fēng)險(xiǎn)如何防范
籌資選擇不合理，導(dǎo)致資金成本過(guò)高，風(fēng)險(xiǎn)如何防范
還款計(jì)劃安排不合理，導(dǎo)致債務(wù)逾期，風(fēng)險(xiǎn)如何防范
工具：資金預(yù)算及融資計(jì)劃表
綜合案例講解
課堂練習(xí)：投融資過(guò)程中的資金需求分析和風(fēng)險(xiǎn)控制措施
五、營(yíng)運(yùn)資金管理和風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、工程中的資金管理
工程合同管理
客戶信用管理
資金回收制度管理
工程現(xiàn)金指標(biāo)管理
工具：市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析表
2、采購(gòu)及存貨管理
采購(gòu)資金計(jì)劃管理
采購(gòu)合同管理
采購(gòu)付款管理
存貨管理
3、現(xiàn)金管理
現(xiàn)金收支管理
現(xiàn)金管理制度
現(xiàn)金盤點(diǎn)審計(jì)制度
4、營(yíng)運(yùn)資金管理的三種類型
5、營(yíng)運(yùn)資金管理風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
銷售循環(huán)中的資金管理風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
采購(gòu)及存貨管理風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
綜合案例講解
課堂練習(xí)：某業(yè)務(wù)流程資金管理存在的風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
六、利潤(rùn)分配過(guò)程中的資金管理和風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、利潤(rùn)分配對(duì)現(xiàn)金影響需要考慮哪些因素
經(jīng)營(yíng)投資的影響
再融資影響
稅務(wù)影響
2、對(duì)利潤(rùn)分配中的現(xiàn)金如何管理
現(xiàn)金分配原則
再融資控制
3、利潤(rùn)分配中的資金管理風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
償債風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
資本結(jié)構(gòu)及控制權(quán)風(fēng)險(xiǎn)及其控制措施
綜合案例講解
課堂練習(xí)：某業(yè)務(wù)流程資金管理存在的風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
七、集團(tuán)現(xiàn)金池管理和集團(tuán)資金管理中的財(cái)務(wù)素質(zhì)能力建設(shè)
1、集團(tuán)資金管控模式選擇
統(tǒng)收統(tǒng)支
備用金模式
結(jié)算中心
內(nèi)部銀行
財(cái)務(wù)公司
2、資金管控模式選擇需要考慮的要素
控制模式
管理基礎(chǔ)
公司規(guī)模
內(nèi)部交易
3、集團(tuán)資金管理過(guò)程中的財(cái)務(wù)五大基礎(chǔ)和五大能力建設(shè)
4、財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)和能力要求
綜合案例講解
課堂練習(xí)：綜合業(yè)務(wù)練習(xí)
