主講老師: 邱?。ㄅ嘤栙M：2-2.5萬元/天）
工作背景：
邱健老師，中山大學MBA，國際注冊內部審計師（CIA），國際注冊內部控制師（CICS），高級風險評估專業(yè)人員證書（RAPC），國際注冊信息系統審計師（CISA），國際注冊管理會計師(CMA)。
主講課程：
審計監(jiān)察類：《企業(yè)內部審計》《審計戰(zhàn)略和審計體系構建》《各類型審計開展實務》《合規(guī)體系建設》《反舞弊實務》《多種審計模式結合開展實務》《審計咨詢與評估》《經濟責任審計》《信息系統審計》《績效審計》《管...
企業(yè)內部控制課程大綱詳細內容
課程分類： 企業(yè)內部控制
課程目標：
幫助學員對內控有正確的認識
1、幫助學員了解內控工作對公司的益處和局限
2、幫助學員掌握具體業(yè)務流程中內控要點
3、幫助學員掌握內控體系建設系統開展的基本思路和方法
4、幫助學員掌握內控工作主要手段
5、通過對內部控制的全面學習和掌握，幫助學員深刻理解內部控制與企業(yè)管理的關系，從而提升企業(yè)內部控制水平
課程對象：企業(yè)風險管理、內部審計、內部控制、紀檢監(jiān)察部門及其他部門負責人及一般員工,其他對風險管理、內部控制感興
課程時間：2天
第一章內控的意義
某公司財務內控失效案例分析
1.某公司銷售內控失效案例分析
2.某公司采購內控失敗案例分析
3.內控的意義
4.內控的局限性
5.對內控的認識誤區(qū)
6.審計、內控和風險管理的關系
第二章內控體系建設
策劃
1.組織
1.1人員
1.2范圍
1.3目標
1.4制度流程優(yōu)化六大目標
方案
1.5【案例分析】流程架構搭建實際案例對比分析
【實際演練】采購流程的架構搭建演練
培訓
2.目標確定
3.內控目標
【案例分析】內控目標如何設定
制度流程梳理
4.梳理
4.1對標
4.22013版COSO框架
4.2.12008年五部委《內部控制基本規(guī)范》
4.2.22010年五部委《內部控制配套指引》
4.2.32014年部分行業(yè)內控指引
4.2.4其他國際標桿
4.2.5對標方法
4.2.6【案例分析】對標實際案例分享
1.2.3.3.13.23.3內控體系應有內容
3.4內控體系與其他管理文件的關系
內控體系內容實例
內控原則應用
3.5五要素嵌入
3.6七大手段運用
3.7風險管理嵌入
3.8梳理中注意事項
3.9風險評估
4.1風險定義
4.2風險識別
4.3風險評估準則
4.4內控評估
5.1內部控制評價概述
5.2選擇適用的評價標準
5.3內部控制評價的程序
5.4內部控制缺陷的認定
5.5內部控制評價報告
5.6【案例分析】內部控制評價案例
持續(xù)改善機制
6持續(xù)改善機制建立的五要點
第三章重點領域內控
人力資源
1.內控要求
主要風險
關鍵控制點
【案例分析】某公司人力資源舞弊案
【小組討論】人力內控常見問題及解決
資產
2.內控要求
主要風險
關鍵控制點
【案例分析】某公司資產串通舞弊案分析
【小組討論】資產內控常見問題及解決
管理費用
3.內控要求
主要風險
關鍵控制點
【案例分析】某公司費用虛報案分析
采購
4.內控要求
主要風險
關鍵控制點
【案例分析】某公司采購皮包公司案分析
【小組討論】采購內控常見問題及解決
銷售管理
5.內控要求
主要風險
關鍵控制點
【案例分析】某公司銷售虛假費用案分析
工程管理
6.內控要求
主要風險
關鍵控制點
【案例分析】某公司招投標舞弊案分析
【小組討論】工程領域常見內控問題及解決
